Alt du bør vite om BSU – Boligsparing for ungdom

BSU er den mest lønnsomme sparekontoen som finnes for unge nordmenn. Du får høyere rente enn på vanlig sparekonto, og staten betaler 10 prosent av det du setter inn. Likevel er det mange som ikke utnytter ordningen fullt ut – eller ikke forstår reglene godt nok til å unngå fellene.

Hva er BSU?

BSU står for Boligsparing for ungdom og er en skattegunstig sparekonto øremerket til boligkjøp. Ordningen er regulert av norsk skattelov og finnes i alle norske banker.

Det som skiller BSU fra en vanlig sparekonto er tre ting: høyere rente, skattefradrag på det du sparer, og et klart formål. Pengene er ment å hjelpe deg inn på boligmarkedet – og staten hjelper deg dit ved å subsidiere sparingen direkte over skatteoppgjøret.

Hvem kan ha BSU?

Du kan spare i BSU frem til og med det kalenderåret du fyller 33 år. Det betyr at du kan opprette og bruke en BSU-konto helt til 31. desember det året du fyller 33 – selv om du allerede har fylt år i januar.

Det er ingen nedre aldersgrense, men du må ha norsk skatteplikt for å få skattefradraget.

Eier du allerede bolig?

Her er en viktig regel som overrasker mange: du mister skattefradraget hvis du allerede eier en bolig helt eller delvis – selv om du er under 33 år. Du kan fortsatt ha BSU-konto og spare der, men innskuddene dine gir da ikke lenger skattefradrag.

Eier du for eksempel 25 % av en leilighet (f.eks. gjennom et sameie med foreldre), faller skattefordelen bort.

Beløpsgrenser: Hvor mye kan du spare?

Du kan spare mindre enn 27 500 kr ett år og mer et annet – men du kan aldri sette inn mer enn 27 500 kr i et enkelt kalenderår, og den totale saldoen kan aldri overstige 300 000 kr.

Skattefradraget: Hva betyr det i praksis?

Skattefradraget på BSU er 10 prosent av årets innskudd, og det trekkes direkte fra skatten du skylder – ikke bare fra inntekten din. Det er altså en krone-for-krone reduksjon i skatten.

Har du lav inntekt og lav skatt, kan det hende du ikke kan utnytte hele fradraget. Fradraget kan ikke gi negativ skatt; det kan bare redusere skatten ned til null.

BSU-renten: Høyere enn vanlig sparekonto

I tillegg til skattefradraget tilbyr banker generelt høyere rente på BSU enn på ordinære høyrentekontoer. Nøyaktig hvor mye høyere varierer fra bank til bank og endrer seg med markedsrenten – men det er alltid verdt å sammenligne.

Selv en liten renteforskjell betyr mye over tid. På 300 000 kr tilsvarer 0,5 % ekstra rente 1 500 kr mer i renteinntekter per år – og over år handler det om rentes rente.

Hva kan du bruke BSU-pengene til?

BSU-pengene kan kun brukes til boligformål. To ting er tillatt:

1. Kjøp av ny bolig – du kan bruke hele beløpet som egenkapital eller til å delfinansiere kjøpet
2. Nedbetaling av eksisterende boliglån – men bare hvis du kjøpte og flyttet inn i boligen etter at BSU-sparingen startet

Det andre punktet skaper noen misforståelser. Poenget er at boligen du betaler ned på må ha blitt kjøpt etter at du åpnet BSU-kontoen. Du kan ikke bruke BSU til å betale ned et lån på en bolig du kjøpte før du begynte å spare.

Hva skjer om du bruker pengene til noe annet?

Bruker du BSU-midler til noe annet enn de tillatte boligformålene, må du betale tilbake alle skattefordeler du har mottatt gjennom ordningen – ikke bare årets, men alle tidligere år. Dette kan bli et betydelig beløp hvis du har spart i mange år.

Hva er BSU faktisk verdt? En enkel beregning

BSU mot vanlig høyrentekonto

Konklusjon: Hvis du er under 33 og ikke eier bolig, bør BSU alltid fylles opp først. Har du mer å spare enn BSU-taket (27 500 kr per år), legger du resten i en bufferkonto eller høyrentekonto.

Slik velger du BSU-konto

Alle norske banker tilbyr BSU, men rentene varierer betydelig. Når du velger eller vurderer å bytte BSU-konto, se etter:

• Effektiv BSU-rente – dette er det viktigste tallet å sammenligne
• Antall gebyrfrie uttak – de fleste BSU-kontoer har begrensninger
• Nettbank og app – enkelt å følge med og sette inn penger

Det er fullt mulig å ha BSU i en annen bank enn der du har brukskontoen din. Nettbanker og sparebanker tilbyr ofte konkurransedyktige BSU-renter.

Ofte stilte spørsmål om BSU

Kan jeg ha BSU i flere banker samtidig?

Nei. Du kan bare ha én BSU-konto. Hvis du åpner BSU i bank B mens du allerede har én i bank A, mister du retten til skattefradrag. Du kan flytte BSU mellom banker, men du kan ikke ha to aktive kontoer.

Kan jeg bruke BSU som egenkapital når jeg kjøper bolig?

Ja, absolutt. Det er faktisk den vanligste bruken. Du kan bruke BSU-saldoen som del av egenkapitalen i boligkjøpet.

Kan jeg åpne BSU selv om jeg har lav inntekt?

Ja. Du kan spare i BSU uansett inntekt, men skattefradraget er bare nyttig hvis du faktisk betaler skatt. Har du null i skatt, får du ikke noe tilbake.

Kan jeg spare i BSU selv om jeg bor i leid bolig?

Ja. Det er bebodd bolig du eier som diskvalifiserer deg – å leie er helt greit, og BSU er jo nettopp tenkt for deg som leier og ønsker å spare til å kjøpe.

Hva er siste frist for å sette inn penger og få skattefradrag for i år?

Innskudd må være gjort innen 31. desember for å telle med i årets skattefradrag. Fradraget dukker opp automatisk i skattemeldingen.

Oppsummering

1. Spar inntil 27 500 kr per år – og få 2 750 kr tilbake på skatten
2. Ordningen gjelder til du fyller 33 – og opphører hvis du kjøper bolig
3. Sammenlign BSU-renter på tvers av banker – det er store forskjeller
4. Pengene er øremerket bolig – bruk dem til noe annet og du må tilbakebetale alle skattefordeler
5. Fyll BSU-kvoten først – legg eventuelt overskuddssparing i høyrentekonto